中国商业会计学会

税务管理师

专业能力项目招生简章

主办单位：中国商业会计学会（国务院国资委主管一级学会）

教学服务：北京转创国际管理咨询有限公司

为加强金税三期工程管理，国家税务总局金税三期工程管理办公室制定了《金税三期工程管理办法》（试行）（国税发〔2009〕143号），主要是贯彻落实税收信息化建设“统筹规划、统一标准、突出重点、分步实施、整合资源、讲求实效、加强管理、保证安全”的基本原则和“一体化”要求。金税三期系统是我国税收管理信息系统工程的总称。金三税务系统功能全部完善开放，所有税种，企业所得税、增值税、个人所得税、社保等，100%都能够检测到。金三实施，提高了企业的违规被查风险水平，企业通过合理的纳税可以使享受地方税收带来的福利，同时也为企业谋求更长远的发展提供了信息数据支持。

国家税务总局于2020年11月13日发布2020年12月政府采购意向公告。从金税四期的采购信息来看，很明显发出了一个讯号——“系统升级，加强监控”，加强在技术层面上的监控，加强税局的统筹监管能力。经过近两年的战略部署与统筹推进，社保入税政策终于在2020年10月30日正式落地！社保正式入税后，企业社保不合规的行为在“金税三期”系统中将无处遁形。疫情防控期间，财政部税务总局等部委接连发了若干份文件，对支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策进行了明确。国家推行疫情帮扶政策的同时，也将进一步规范企业的纳税行业，国家税务征管体现在“以票控税”、“金税升级”、“大数据分析”、“跨部委数据共享”、“对违规纳税人及其法定代表人，财务负责人进行联合惩戒”等新举措行动上。

2020年加大减税降费力度，继续执行下调增值税税率和企业养老保险费率等制度，新增减税降费约5000亿元。在税收制度改革不断深化、不断释放税收优惠的环境下，作为亟须减负的企业，应该如何把自己的企业对接到这一波新浪潮中来呢？数字经济大潮，业态创新：新政策，新税率，企业该如何把控增值税、发票的管控要点，减少涉税风险？小微普惠制、研发费用加计扣除、高新技术企业优惠，这些优惠政策可以叠加使用吗？会计准则变革，结算创新、优惠政策频出，企业如何筹谋才能合宜税务管理？政策引导未来，企业要生存要发展，税务合法合规是必要条件。在减税降费的新环境下，让企业把政策应用到实务，红利切切实实的落入企业的口袋中，减少企业不必要的支出，综合筹划企业税负，降低经营成本，是当下企业必须直面的核心问题。

随着《民法典》的正式实施、增值税制度的全面深化，面对电子发票政策、企业税收优惠政策的不断更新，税收征管越来越严格，企业面临越来越多的税收政策风险和机遇，这对提高企业税收管理水平提出了更高的要求。税务稽查部门2021 年，运用大数据、云计算等高科技手段，将逐步实现对企业与个人税收的多维度监管。金税四期已然箭在弦上、“人工智能”大数据平台正在不断完善，重要税收风险特征描述将会准确匹配企业精准画像。对企业和个人来说，税务管理如何做才能减少企业和自身的风险呢？减税降费力度不断加大，增值税专用发票电子化、税务政策频发。现阶段，税局如何通过金税最新系统进行风险筛查？被抽查的企业是怎样被选中的？面对企业精心策划的税务棋盘，税务稽查运用何种方法洞察疑点？面对疑点，税务稽查又如何个案突破？面对正在被稽查检查的困境，如何合理应对？如何正确沟通渡过“难关”？税务稽查如何对待政策的模糊点，税局视角的增值税、所得税、个税检查要点在哪里？税务稽查不是洪水猛兽，如果能够从“堡垒”内部窥见稽查的核心脉络，税企和谐并不遥远。

在国家大力减税减负春风行动背景，企业原来的公司战略格局下的税务管理还有哪些筹划的空间？哪些税收筹划方法还可以用？如何将“小微企业”的减税实惠运用到企业中？针对国地税合并、社保入税后的税务征管理新形势，如何做到“劳、资、税”综合平衡？在面对增值税制改革中将16%降为13%、10%降为9%后，如何到做到“供应商”、“生产商”、“客户”三方综合收益合作共赢？上述问题都是企业在税务管理方面需要重点解决的，做好税务管理工作能为企业解决大量问题。

●专业知识

1.获取最新前沿资讯。包括最新税收政策、税务筹划与税收优惠政策分析等前沿资讯；

2.掌握税务管理的战略管理综合知识。包括税务筹划战略管理概述、税务管理的成本控制与战略思维等管理知识和管理技能。

●专业技能

1.掌握税务信息化管理能力。包括税务管理的信息化系统运营等知识和技能；

2.提升税务管理和合规管理能力；包括税务管理的合规体系建设等管理能力

3.帮助企业解决税务的管理和管控问题；

4.帮助企业提升税务管理及税收新政的知识和能力；

5.帮助企业做好税收筹划工作，并利用税收管理信息化系统。

●创新能力

1.具有自主学习和终身学习意识，努力获取新知识；

2.具有创新意识和创业精神，持续保持税务管理和风险管控业务能力。

1.税务管理师报考条件

（1）取得大专学历满2年；

（2）取得大学本科学历满1年；

（3）取得本科双学位或研究生及以上学历证书的；

（4）取得财税行业相关的中级职业资格证书者；

2.税务管理师报考对象

税务管理师包考对象主要针对从事会计、审计、税务、财税、金融等相关职业，担任企事业单位会计、审计、财务、税务、财税、风控等岗位，包括相关岗位的主管和经理和以上高层专业管理人员，以及这些岗位总监及以上的高层管理者。

采用综合运用讲授+案例教学先进教学模式，线上学习。共72个课时（以下未包含直播课时）。具体课程设置如下。

序号	课程	课时	老师
专题一	税收新政与税改趋势	2学时	薛萃
专题二	税收筹划与税收优惠政策分析	3学时	郭昌盛
专题三	中国财税体制概况	2学时	郝琳琳
专题四	国际税收概况	2学时	郝琳琳
专题五	涉税服务与管理	4学时	郭昌盛
专题六	税收筹划管理	3学时	安文英
专题七	税务风险决策与管理	2学时	郭昌盛
专题八	税务管理信息化	2学时	秦丽丽
专题九	业财税融合	3学时	安文英
专题十	战略管理与税收管理创新	3学时	薛萃

备注：网络学习占综合考核成绩20%的分值比例；

税务管理师学员需按以下步骤完成学习并申请考试。报名--完成缴费--开通在线课程--参加线上课程的学习--申请参加税务管理师项目的考试--对考试合格者颁发证书。

培训学习有效期：2个考期。

考核测评成绩：由GPA成绩（线上学习成绩）和闭卷考试成绩组成。

1、考核方式

税务管理师采用全国统一的无纸化计算机上机考试。

2、全国统一闭卷考试：

序号

科目名称

考试时间

题型题量与分值

满分

合格

科目一：税务管理师综合知识

120分钟

单选题60题，1分/题

多选题20题，2分/题

100分

60分

科目二：税务管理师综合技能

120分钟

案例综合题，5大题，每大题20分。

100分

60分

3、分值占比：GPA成绩（20%），闭卷考试成绩（80%），线上考试合格+全国统一闭卷考试合格即评定为合格。

4、考试时间

每年安排4次考试，考试时间以考试公告为准。

1、考试合格后，由中国商业会计学会和中国国家人事人才网颁发《税务管理师专业技能培训证书》；

2、所获证书进入中国商业会计学会证书管理系统，社会机构或个人可登录该官网证书查询系统查询真伪；证书查询入口：http://www.chinaccai.cn/ 。

1、优先享受中国商业会计学会财税分会会员的政策和服务；

2、优先推荐税务管理师优秀学员在《商业会计》、《财政科学》等期刊发表学术论文和税务风控管理的经典案例；

3、优秀考生可申请成为中国商业会计学会财税分会的税务管理师专业人才库的会员；

4、优秀考生可以获得参加中国商业会计学会财税分会举办的各类论坛和研讨等活动。

联系人：周老师 18318889481 曹老师13018558852

邮箱：974533064@qq.com